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2014年新企業所得稅納稅申報表41張表單填報思路與方法培訓
發布者:吉林省民營企業和中小企業協會專家服務平臺    發布日期:2015年01月12日    瀏覽量:1427
 

【課程背景】

2014年國家稅總全新匯算清繳管理,推出全新企業所得稅納稅申報表相關內容導讀“納稅申報表”。由1張主表11張附表徒增至41張表,全新主附表結構,龐大復雜的報表體系,嚴密對應的勾稽關系,使企業經營數據詳盡的展現、裸露在稅務征管機關的眼前。

 迎接大數據時代,我們都將裸奔,報表數據自會說話。新申報表填報方法與技巧將最直接的決定您企業2014年能否順利完成今年匯繳工作。預估風險、無誤填報、順利申報,我們來一起學習、實現!

【課程收益】

 宏觀形勢巨變,納稅環境迥異,政策法規復雜,如果您還用老眼光看待2014年匯算清繳,企業將面臨巨大的稅務風險。

2014年新企業所得稅納稅申報表41張表單填報思路與方法》,幫你理清新申報表的填報思路,傳授具體的填報方法和實用的填報技巧,使復雜的填報工作化繁為簡,清晰準確。同時,本次培訓將全面梳理2008年以來頒布的稅收政策,結合當地稅務機關的征管要求,展示經濟業務的財稅處理策略,傳授納稅調整的方法和技巧,使財務人員輕松填報申報表,向稅務機關交上2014年匯算清繳的滿意試卷。

把握新申報表的填報技巧,規避稅務稽查風險,降低企業稅收負?!灰囈頤塹吶嘌迪殖?,一切均在掌控之中。

【主 辦 方】

【會議時間】

【會議地點】

【授課講師】

安德信財務咨詢有限公司 — — 吉林分公司

2015122-23日(周四、周五)   900 1200  13:0016:30

華苑賓館 長春市南關區衛星路7000(輕軌三號線衛光街下車、 306 理工大學站)老師   

    注冊稅務師、會計師、經濟師、心理咨詢師。曾任多家大型公司、上市公司財務經理、財務總監等職。現從事會計師事務項目負責人.從事會計、財務管理近20年,具有豐富的實戰經驗。熟悉國家財經法律法規、稅務政策,擅長稅務籌劃及退稅、免稅工作。多次受邀浙江大學,中南財大,浙江大學科技園、海創園、恒生科技園、杭州市版權中心,多家稅務師實務所等單位做財務、稅務方面的主題培訓,其課程實踐性強、結合企業實際發生的案例進行剖析,為企業解決實際問題,受到眾多機構及學員的一致好評。


【精彩內容摘要】

(一)新申報表的結構與邏輯

1.新申報表的設計理念與征管趨勢(結合所有的政策、案例、理論深化)

2.新申報表的結構及勾稽關系                   3.新申報表的23個變化點

4.新報表為企業自身稅收管理帶來的機遇與挑戰   5.預繳和匯繳申報表的關系

(二)新申報表的基礎報表填列與注意事項

1.企業基礎信息表的要素構成    

2.股權、資產等關鍵信息填報要求

  1)股東變更產生的后繼管理      2)股東信息與個人所得稅12萬申報要求

(三)新申報表的主表信息與填列說明

    1.主表與相關附表之間的勾稽關系         2.會計報表與主表之間的數據邏輯

(四)新申報表附表----收入與扣除項目明細表填列方法

    1.一般企業收入明細表填列與技巧         2.一般企業成本支出明細表的填列與技巧

    3.期間費用明細表填列方法與技巧

(五)調整項目明細表及相關附表的填列方法

    1.視同銷售納稅調整明細表填列方法    2.未按權責發生制確認收入納稅調整明細表填報方法

    3.投資收益納稅調整明細表及長期股權投資納稅調整明細表填報方法

    4.專項用途財政性資金納稅調整明細表填報方法及相關政策解析

    5.職工薪酬納稅調整明細表填報方法    6.廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表填報方法

    7.捐贈支出納稅調整明細表填報方法    8.政策性搬遷納稅調整明細表填報方法及相關政策解析

    9.其他附表填列注意事項與填報方法

(六)資產項目扣除相關輔助報表填列方法及注意事項

    1.資產扣除項目主要稅收文件解析      2.資產折舊、攤銷納稅調整明細表填列方法

    3.資產損失稅前扣除及納稅調整明細表及相關補充報表填列技巧      4.企業重組納稅調整明表

(七)所得稅彌補虧損明細表

    1.所得稅彌補虧損主要稅收政策解析    2.所得稅彌補虧損明細表填列方法與案例分析

(八)稅收優惠類報表的填列方法

    1.所得稅優惠政策的新規定     2.收入、所得減免及加計扣除優惠明細表與相關附表填列方法

    3.抵扣應納稅所得額明細表填列方法      4.減免所得稅優惠明細表及相關附表填列方法

    5.稅額抵免優惠明細表填報方法

(九)跨地區經營匯總納稅企業所得稅申報

    1.企業年度分攤所得稅計算表填列方法    2.分支機構所得稅分配表填列方法

(十)匯算清繳中應注意的問題

    1.稅收優惠項目等需要分開核算          2.不能按期辦理年度納稅申報的處理

    3.年度納稅申報錯誤的處理              4.減免稅企業應及時申報

    5.資產損失的申報事項                  6.多繳稅款的申請退還或抵頂

    7.特別納稅調整監控事項與201454號公告的運用        8.納稅申報資料的審查分析

    9.稅務爭議的溝通與協調

2014年企業所得稅匯算稅收風險控制

    1.所有的企業在201411日后購進并專門用于研發活動的儀器、設備,單位價值不超過100萬元的,都可以一次性在計算應納稅所得額時扣除嗎?

    2.為何開發票不一定繳納企業所得稅?分期收款、賒銷、預付賬款、直接收款、提前、延期開具發票稅收問題如何處理?

    3.“營改增”之后收入對所得稅的影響問題如何應對?

    4.統借統還確認的法律依據是什么?利息費用扣除分割單可以作為稅前扣除憑證嗎?

    5.企業間可以無償使用借款嗎?個人替企業借款利息稅前可以扣除嗎?

    6……..

……

【受益對象】總經理等企業中高層管理人員、財務總監、控制總監、投資總監 、財務經理、會計經理、稅務經理、資金經理 、財務部、審計部等部門相關人員、項目負責人。

【會議費用】 單次培訓  2980/(含培訓、教材、午餐、茶歇等)

  普通VIP  9800/年、高級19800/年、鉑金VIP 29800/

  鉆石VIP  59800/(服務內容詳見安德信會員服務說明)

        詳情請登錄:www.andexin.net           咨詢電話:0431-81857641

請將報名回執表傳真至0431-85802268 ,報名后3日內將款項電匯至如下賬戶:

  號:2200  1450  1000  5911  1203

  名:上海安德信財務咨詢有限公司吉林省分公司

開戶行:建行長春西安大路支行                      

                                        無“微”不至!

報名表

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□鉆石VIP    □鉑金VIP    □高級VIP    □普通VIP    □ 單次培訓

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付款方式: □銀行匯款  □現金  □支票               付款金額:                

注:發票抬頭/項目:                                               咨詢費

住宿需求:

是否需要會務組協助安排住宿: □是   □否

入住時間: 2015              入住天數:(  )天

入住標準: □ 標準雙人間(  )間

報名熱線:  電 話0431-81857641                  傳 真0431-85802268

其他要求:

1、為務實解決您財稅工作中的疑難,可隨本表發送企業咨詢函,主辦方將會給予解答與溝通。

2、參加人員需填寫本報名表,填好后將此表傳真至0431-85802268 ,以便會務組收到報名表后將盡做出相應安排。

3、請填寫完整報名表各項信息,以便會務組進行相關聯系與安排。

< 復印有效 >

【溫馨提示】由于名額有限,請參會者務必盡早將報名表發送至主辦方,以便于主辦方更高效組織會務工作。